Разработка динамической финансовой модели клиники

Финансовый анализ и аудит. Разработка систем бизнес-аналитики и финансовой отчетности.

Финансовая модель медицинского центра

Финансовая модель является одной из ключевых составляющих медицинского бизнеса. Модель не просто показывает срок окупаемости и возврат инвестиций, а динамически меняется в зависимости от того, сразу ли куплено медицинское оборудование, или из-за отсутствия финансирования часть оборудования, кабинетов будут запущены в эксплуатацию позже, какие изменения будут при расширении количества ставок при увеличении загрузки и т.д.

Финансовая модель позволяет точно рассчитать количество необходимых инвестиций и избежать самой распространённой ошибки, когда все инвестиции тратятся на открытие клиники и закупку оборудования, а на поддержание клиники до выхода на самоокупаемость, продвижение и маркетинг, средств не остается. Эта ситуация в большинстве случаев является причиной скорого закрытия медицинского бизнеса или привлечения дополнительных заемных средств, что существенно отодвигает срок возврата инвестиций.

Каждая модель разрабатывается индивидуально под конкретное помещение и концепцию.

Этапы

Расчет расходов:
CAPEX — капитальные расходы (строительно-ремонтные работы, общая покабинетная стоимость оснащения клиники, лицензирование и юридическое сопровождение, консалтинг, обучение персонала до открытия, маркетинг до открытия клиники — логотип, нейминг, сайт, вывеска, реклама), МИС, OPEX (операционные расходы), COG (прямая себестоимость), Налоги1

Расчет доходов:
Покабинетная загрузка клиники на весь срок анализа, средние чеки по кабинетам, общая и покабинетная выручка, GP, OP, NP (Валовая, операционная, чистая прибыль)2

Основные финансовые показатели:
EBIT, EBITDA, OIBDA, EBITDA, NOPAT margin, BEP (точка безубыточности), PBP (срок окупаемости проекта), NPV (чистый дисконтированный доход), IRR (внутренняя норма доходности), FCFF (чистый денежный поток)3